[ad_1]
إنه الوقت من العام الذي يميل فيه الناس في المملكة المتحدة إلى البدء في الحلم بالتقاعد في الخارج. وبعد ربيع كئيب للغاية، فإن “الصيف الرطب” الذي تنبأ به مكتب الأرصاد الجوية قد يزيد من تواتر وشدة تلك الأحلام.
وجدت الأبحاث التي أجراها بنك أربوثنوت لاثام الخاص أن ما يقرب من ثلاثة من كل خمسة أفراد أثرياء في المملكة المتحدة يفكرون بالفعل في الانتقال إلى الخارج، والسبب الرئيسي هو الرغبة في تحسين مستوى المعيشة.
وأفاد مديرو الثروات أن معظم الاهتمام كان في إسبانيا وفرنسا وإيطاليا والبرتغال. لكن من أجل صب الماء البارد على تلك الأحلام، يقولون أيضًا إن التقاعد في الخارج أصبح أكثر صعوبة.
لقد تحسنت قدرة البلدان على تغيير الأنظمة الضريبية وسد الثغرات. بالإضافة إلى ذلك، فإن خلفية التغييرات غير المؤكدة في القضايا الضريبية والقانونية، والتي تعثرت بسبب الانتخابات العامة في المملكة المتحدة، لا تساعد البريطانيين الذين يريدون الانتقال إلى مناخات أكثر إشراقا.
أحد المجالات التي تسوء فيها الأمور هو الوصايا. في المملكة المتحدة، لدينا حرية الوصية، حيث يمكن ترك الأصول لأي مستفيد تريده، ولكن في إسبانيا وفرنسا والبرتغال هناك أنظمة للورثة المحميين
وفي أبريل 2024، وافق مجلس الوزراء الإسباني على إلغاء التأشيرة الذهبية. وبمجرد التصديق عليه، لن يتمكن البريطانيون من الحصول على الإقامة في إسبانيا بمجرد شراء عقار بقيمة 500 ألف يورو. وفي الوقت نفسه، يقول جيسون بورتر، مدير تطوير الأعمال في شركة بليفنز فرانكس: “اعتاد الناس أن يكونوا متحمسين بشأن البرتغال، لكن مزايا النظام الضريبي تضاءلت بالنسبة للمغتربين”.
لقد كانت هناك دائمًا تعقيدات يجب التعامل معها، بدءًا من المسائل العملية وحتى المسائل الضريبية والقانونية.
على سبيل المثال، ستتمكن من شراء وبيع الاستثمارات الموجودة بالفعل على منصات المملكة المتحدة، ولكن حظًا سعيدًا في إضافة الأموال أو سحبها بدون حساب مصرفي في المملكة المتحدة. قد تحتاج أيضًا إلى استبدال Ias الخاص بك بالسندات الخارجية.
أحد المجالات التي تسوء فيها الأمور هو الوصايا. في المملكة المتحدة، لدينا حرية الوصية، حيث يمكن ترك الأصول لأي مستفيد تريده، ولكن في إسبانيا وفرنسا والبرتغال هناك أنظمة للورثة المحميين، حيث يحصل الأبناء والأحفاد على حصص محددة.
وهناك قضية أخرى حظيت بتغطية إعلامية جيدة وهي التفاوت السخيف حيث لا يحصل نحو 500 ألف من أصل 1.2 مليون من متلقي معاشات التقاعد الحكومية الذين يعيشون في الخارج على الزيادات في معاشاتهم التقاعدية الحكومية المضمونة بالقفل الثلاثي. بينما تزداد المدفوعات كل عام إذا كنت تعيش في المنطقة الاقتصادية الأوروبية؛ وفي بلدان أخرى – بما في ذلك كندا ونيوزيلندا – يتم تجميدها.
سواء كان الأمر يتعلق بمعاشات التقاعد الحكومية أو الاستثمارات أو الضرائب، فإن أولئك الذين يريدون التقاعد في الخارج بحاجة إلى الحذر: “هناك دائما مشكلة أينما ذهبت،” كما يقول ديفيد دينتون، المستشار في شركة إدارة الثروات كويلتر شيفيوت.
في معظم الحالات، يقول المستشارون إنه يجب عليك أن تأخذ المبلغ الإجمالي المعفى من الضرائب بنسبة 25 في المائة من معاشك التقاعدي وتقوم بتخطيط معاشات تقاعدية أخرى قبل مغادرة المملكة المتحدة. قد يكلفك القيام بذلك بعد ذلك أكثر من الناحية الضريبية، بالإضافة إلى أنك لن تتمكن من شراء راتب سنوي بعد مغادرتك.
“قبل خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي، كان من السهل مساعدة العملاء في إسبانيا والبرتغال من أصحاب المعاشات التقاعدية في المملكة المتحدة والذين ذهبوا للعيش في الخارج. يقول خبير المعاشات التقاعدية ويليام بوروز: “كل ما تحتاجه هو حساب مصرفي في المملكة المتحدة”. “بعد خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي، لن تقوم أي شركة تأمين بلمس المعاشات السنوية في الخارج بعمود بارجة”.
تقول رابطة شركات التأمين البريطانية إن الأنظمة التنظيمية المختلفة في البلدان التي يختار الأشخاص فيها التقاعد يمكن أن تمنع شركات التأمين من القدرة على تقديم معاش سنوي لشخص يعيش في الخارج.
مُستَحسَن
لسوء الحظ، تنصح هيئة الإيرادات والجمارك البريطانية بتعليق تخطيط المعاشات التقاعدية الذي يتضمن التحويلات إلى نظام معاشات تقاعدية مؤهل ومعترف به في الخارج (Qrops) – وهو نوع شائع من تخطيط المعاشات التقاعدية للوافدين. وبعبارة مهذبة، قال أحد مديري الثروات إن السبب في ذلك هو أن “التشريعات المتعلقة بإلغاء البدلات مدى الحياة لم تكن مكتوبة بشكل جيد للغاية”. والنتيجة هي أن الأشخاص الذين ينتقلون إلى معاشات تقاعدية في الخارج يمكن أن يخضعوا لرسوم ضريبية مزدوجة.
يقول بورتر: “هذه منطقة معقدة للغاية وهي في حالة تغير مستمر، حيث لا يزال التشريع الجديد غير مكتمل”. “ما زلنا نتوقع المزيد من المراجعات للقانون، لكن هذا الأمر أصبح معقدًا بسبب الانتخابات المقبلة – وإذا حصل على الأغلبية، فإن إعادة العمل المقترحة لبدل الحياة مدى الحياة”.
ثم هناك مسألة الموطن، والتي تم تأجيلها أيضًا بسبب الإعلان عن الانتخابات العامة.
لعقود من الزمن، ناضل المغتربون من أجل التخلص من موطنهم في المملكة المتحدة، مما يعني أنهم مسؤولون عن ضريبة الميراث في المملكة المتحدة (IHT)، في مواجهة ما يسميه مستشارو الثروة “مشكلة ريتشارد بيرتون”. كان الممثل يرغب في الإقامة في سويسرا، حيث عاش لمدة 27 عامًا ودُفن فيها بعد وفاته عام 1984. في HMRC، لم تساعد التقارير التي تفيد بأن التابوت كان ملفوفًا بالعلم الويلزي وأنه تم دفنه مع نسخة من شعر ديلان توماس، أن قضية ممتلكاته لم تساعد. ولكن ما أبرم الصفقة بالفعل هو شراء بيرتونز، قبل سنوات عديدة، لأراضي الدفن في ويلز. ونتيجة لذلك، تم فرض أن ممتلكاته في جميع أنحاء العالم تخضع لقانون IHT في المملكة المتحدة.
في مارس، أعلنت الحكومة أنها تعتزم نقل IHT إلى نظام قائم على الإقامة، مع مراعاة التشاور، مع اقتراح يمكنك من خلاله التخلص من المسكن بعد 10 سنوات من مغادرة المملكة المتحدة. يقول نيك ريفز، الشريك في التخطيط المالي في شركة إيفلين بارتنرز: “قد يصبح التقاعد في الخارج أكثر جاذبية، اعتمادا على الشكل الذي تبدو عليه القواعد الجديدة”.
أقرب وقت يمكن فيه إعادة هذه الخطط إلى المسار الصحيح هو الخريف، وليس من المؤكد أن حكومة حزب العمال المستقبلية ستتولى زمام الأمور.
ولا عجب أن المستشارين المغتربين يقارنون عملهم بـ “لعب الشطرنج ثلاثي الأبعاد”.
هذا هو المكان الذي يجب أن يكسب فيه المستشارون الماليون قشرتهم. المشكلة هي أن المعرفة والخبرة ضعيفة على أرض الواقع، لأنه منذ خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي، كانت قدرة مستشاري المملكة المتحدة محدودة على تقديم الخدمات للعملاء في الاتحاد الأوروبي.
قبل خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي، كان من الممكن للشركات المالية “نقل” خدماتها إلى دول الاتحاد الأوروبي الأخرى. وانتهى ذلك بمغادرة المملكة المتحدة، لذا ما لم يأخذ مستشارك في المملكة المتحدة الوقت والجهد والنفقات اللازمة للتأسيس والتنظيم في بلد إقامتك، فسوف تجد صعوبة في العثور على المساعدة.
ومن الصعب جدًا العثور على فكرة جيدة في الخارج. ويحذر دينتون قائلاً: “إن الكثير من المستشارين في الخارج ليسوا مؤهلين وفقاً لمعايير المملكة المتحدة، ولا يعرفون كيفية التخطيط للاستثمارات التي تحصل عليها من المملكة المتحدة”.
ستقوم بعض شركات الاستشارة في المملكة المتحدة بإحالتك إلى شركات أجنبية. لكن لا تتوقع أن تتمتع بنفس الخبرة أو وسائل حماية المستهلك – فالمملكة المتحدة جيدة في ذلك مقارنة بالدول الأخرى.
ونتوقع أن ندفع المزيد مقابل النصيحة. إن التنقل بين القواعد والضرائب المتغيرة في بلدين لا يأتي بثمن بخس.
بالإضافة إلى ذلك، يحذر ريفز: “معظم المستشارين الأوروبيين يديرون نموذج العمولة – غالبا ما يتقاضون العمولات مقدما – الذي تعرض للضرب من قبل المنظمين في المملكة المتحدة”. قد تبدو المشورة بموجب هيكل الرسوم هذا غامضة وغير مريحة، ولكن مع وجود الكثير من عدم اليقين حولك قد تكون أكثر عرضة للخطر بدونها.
مويرا أونيل كاتبة مستقلة في مجال المال والاستثمار. X: @MoiraONEill، Instagram @MoiraOnMoney، البريد الإلكتروني: moira.o’neill@ft.com
[ad_2]
المصدر