[ad_1]
احصل على بريد إلكتروني إلى العناوين الرئيسية المجانية للأخبار من مراسلينا في جميع أنحاء العالم حتى العناوين الصباحية المجانية لدينا عبر البريد الإلكتروني إلى عناوين البريد الإلكتروني المجانية عناوين الصباح
غالبًا ما يدور التخطيط للتقاعد حول زيادة دخل المعاش ، ولكن ما يحدث لهذه الأموال بعد الوفاة أقل مناقشًا.
يعد فهم مصير معاشك أمرًا ضروريًا للتخطيط العقاري ، مما يضمن تنفيذ رغباتك.
معاش الدولة ، المتاح لأولئك الذين يبلغون من العمر 66 عامًا أو أكبر من مساهمات التأمين الوطنية الكافية ، يتوقف عمومًا عند الوفاة وليس قابلاً للوراثة. ومع ذلك ، توجد بعض الاستثناءات.
أولئك المؤهلين للحصول على معاش الدولة الإضافي (الرجال المولودين قبل 6 أبريل 1951 ، والنساء المولودين قبل 6 أبريل 1953) قد يكون لديهم أحكام مختلفة.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تؤثر مساهمات التأمين الوطنية للزوجة الباقية وأي مدفوعات معاشات مؤجلة على الفوائد ، إن وجدت ، بعد الوفاة.
من الأهمية بمكان الاتصال بخدمة المعاشات التقاعدية للحصول على إرشادات مخصصة حول ظروفك المحددة.
فتح الصورة في المعرض
معاش الدولة بشكل عام غير قابل للوراثة (أرشيف PA)
بعض السيناريوهات التي يجب مراعاتها
يمكن أن تكون قواعد الميراث المتعلقة بمعاش الدولة معقدة ، وتتغير اعتمادًا على الظروف الفردية. على الرغم من أن معاش الدولة غير قابل للوراثة عمومًا ، إلا أن بعض المواقف تسمح للأزواج أو الشركاء المدنيين بتلقي مزايا إضافية.
إذا حدث الوفاة قبل الوصول إلى سن التقاعد في الولاية ، فإن الزوجة الباقية أو الشريك المدني الذي لم يصل إلى سن التقاعد قد يكون مؤهلاً للحصول على مزايا إضافية للمعاشات التقاعدية.
بالنسبة لأولئك الذين ينفجرون بعد الوصول إلى سن التقاعد ، تختلف القواعد اعتمادًا على نظام المعاشات التقاعدية. بموجب نظام ما قبل عام 2016 ، إذا تلقى المتوفى معاش الحالة الإضافي ، فقد يرث شريكه جزءًا منه. قد يحق لمن هم على نظام ما بعد 2016 زيادة دفعات المعاشات التقاعدية.
إذا تم تأجيل المعاش التقاعدي للدولة ولم يتم المطالبة به قبل الوفاة ، فقد يتلقى الزوج الباقي أو الشريك المدني دفع مبلغ مقطوع أو زيادة المدفوعات على معاشه الخاص.
من المهم أن نلاحظ أن معاش الدولة يرتبط عادةً بمساهمات التأمين الوطنية للفرد ، وبالتالي لا يتم نقلها تلقائيًا إلى الزوج أو الشريك عند الموت.
ماذا يحدث للمعاشات الخاصة عندما تموت؟
تعمل المعاشات الخاصة بشكل مختلف تمامًا ، وفي العديد من الحالات يمكن نقلها إلى مستفيد أو مستفيدين في حالة وفاتك. ومع ذلك ، هناك نوعان من المعاشات التقاعدية في مكان العمل ، ومن المهم أن نفهم ما هي عليه ، وكيفية عملهما ، وكيف يمكن أن يختلف تمريرها.
“تأتي معاشات في مكان العمل في نوعين رئيسيين: المساهمة المحددة (DC) والمنفعة المحددة (DB)” ، يوضح Fiona Peake ، خبير التمويل الشخصي في Ocean Finance.
فتح الصورة في المعرض
من المحتمل أن يتم دفع ضريبة الدخل من قبل المستفيدين من عمليات سحب معاشات DC إذا ماتت بعد سن 75 (Getty Images)
“مع معاش DC ، يتعلق الأمر بوعاء الأموال التي قمت ببناءها. إذا توفيت قبل سن 75 عامًا ، يمكن للمستفيدين عادةً الوصول إلى هذه الضريبة على هذا النحو ، طالما تم دفعها في غضون عامين. بعد 75 عامًا ، سيحتاجون على الأرجح إلى دفع ضريبة الدخل على أي عمليات سحب بمعدلهم الخاص.”
عنصر مهم هنا هو ما إذا كان قد تم ترشيح المستفيدين.
إذا كان لديهم ، إما عن طريق إبلاغ مقدم التقاعد الخاص بك أو عن طريق تسمية المستفيدين في إرادتك ، فإنهم عادة ما يتلقون معاش DC الخاص بك في ظل الشروط التي أوضحت السيدة Peake.
في الحالات التي لم يتم فيها تسمية أي مستفيد ، يجوز لمقدم التقاعد أن يقرر إلى أين يذهب نيابة عنك وسيتم عادة منحها لعقلك. في ظل هذه الظروف ، ستكون الأموال مؤهلة لضريبة الميراث ، اعتمادًا على القيمة الإجمالية لعقلك.
إذا كنت قد بدأت بالفعل في رسم معاشك الخاص ، فستتأثر الطرق التي يمكن بها تمريرها بكيفية قرارك بالوصول إليه.
إذا اخترت خيار السحب ، حيث يظل الجزء الأكبر من أموالك مستثمرًا أثناء سحب ما تحتاجه ، يمكن عادةً أن يرث المستفيد أي شيء متبقي في صندوقك.
تقول السيدة بيك: “إن المدفوعات المقطوعة أو إعداد دخل للمستفيدين كلاهما خياران شائعان”.
بالنسبة لأولئك الذين يختارون المعاشات ، ومع ذلك ، يمكن أن تكون المصطلحات أكثر قيودًا.
“إذا كنت قد اشتريت سنويًا مع معاشك التقاعدي ، فمن المهم التحقق من المصطلحات” ، تستمر السيدة بيك.
“يتوقف السنوي الأساسي عن الدفع عند الموت ، ولكن إذا كان لديك سنويًا مشتركًا أو مضمونًا ، فقد تكون هناك مدفوعات تستمر إلى زوجتك أو شريكك أو المعالين.”
فتح الصورة في المعرض
قد يتلقى زوجتك أو المعالين مدفوعات وفقًا لشروط الأقساط السنوية الخاصة بك (PA Wire)
هذا محدد معاشات المساهمة المغطاة ، ولكن ماذا عن معاشات الفوائد المحددة؟
توفر معاشات DB ، المعروفة أحيانًا باسم معاشات الرواتب النهائية ، دخلًا مستمرًا مضمونًا بدلاً من وعاء أموال يمكن رسمه منه.
“عندما تنفجر ، قد تدفع بعض المخططات نسبة مئوية من هذا الدخل لزوجك أو شريكك أو المعالين” ، تشرح السيدة بيك.
“تعتمد القواعد الدقيقة على المخطط ، لذلك يجدر التحقق من مزودك لمعرفة ما ينطبق.”
إذا كان لديك معاش DB في مكانه ولكن زوجك أو شريكك المدني غير مدرج معه ، فعادة ما يتوقف عند الوفاة ما لم يسمح هذا المخطط المحدد بدفع مدفوعات لأطفالك أو غيرهم من المعالين. بغض النظر عن نوع المعاش الخاص الذي لديك ، من المهم تسمية المستفيدين الخاص بك والحفاظ على تحديث هذه المعلومات.
تقول السيدة بيك: “أحد المجالات التي يمكن أن يخسر فيها الناس في بعض الأحيان أن ينسى ترشيح المستفيد من معاشهم التقاعدي”.
“تتيح لك معظم المعاشات التقاعدية في مكان العمل تسمية من تود الاستفادة من معاشك التقاعدي عندما تموت ، وهذا شيء يمكنك عادة تحديثه إذا تغيرت ظروفك. على سبيل المثال ، إذا كنت قد طلقت أو تزوجت ، فقد ترغب في إعادة النظر في ذلك للتأكد من تعكس رغباتك.”
نتطلع
تواجه قواعد التقاعد إصلاحًا كبيرًا في أبريل 2027 ، مما يؤثر على كيفية فرض ضرائب عليه بعد الوفاة ، وفقًا لجوشوا وايت ، رئيس النمو عند المستوى.
في الوقت الحالي ، يتم إعفاء معظم صناديق التقاعد غير المستخدمة من ضريبة الميراث ، ولكن هذا سيتغير. من أبريل 2027 ، سيتم تضمين هذه الأموال في قيمة العقار لأغراض ضريبة الميراث.
سيؤثر هذا التغيير بشكل خاص على الأفراد على مخططات المنافع المحددة. أولئك الذين لديهم معاشات مساهمة محددة ستكون أقل تأثرًا.
كما أن هذا التحول له آثار ضريبية أوسع ، خاصة فيما يتعلق بـ “السحب المالي” ، حيث تقوم عتبات الضرائب المجمدة بسحب المزيد من الأشخاص إلى النظام الضريبي بسبب تضخم الأجور.
“بالنظر إلى أسعار العقارات الحالية والسحب المالي ، نقدر على المستوى أن حوالي مليون عقار في المملكة المتحدة حاليًا أقل من عتبة ضريبة الميراث يمكن أن تصبح مسؤولة بسبب هذه التغييرات. نظرًا لأن الممتلكات هي الأصل الرئيسي في الحوزة ، فإن هذا سيؤدي إلى العديد من العقارات إلى نطاق ضريبة الميراث للمرة الأولى” ، يقول السيد وايت.
“يتضح من استشارة HMRC أن هذا التغيير مصمم لمنع استخدام المعاشات التقاعدية كأداة تخطيط ضريبي بدلاً من وسيلة لتوفير التقاعد. يجب على المنفذين والمستفيدين أن يكونوا على دراية بالآثار الضريبية المحتملة والتخطيط وفقًا لذلك.”
من المهم أن تكون على اطلاع بالتغييرات القادمة وكيف ستؤثر على وضعك.
إذا كنت موضع شك على الإطلاق أو تحتاج إلى مزيد من التوجيه ، فلم يفت الأوان أبدًا للتواصل مع مستشار مالي أو خبير معاشات للمساعدة في فهم ظروفك وخياراتك وكيف يمكنك نقل معاشك عند الوقت.
[ad_2]
المصدر